Kunci utama dalam berinvestasi adalah pembentukan portofolio. Banyak dasar yang bisa menjadi dasar utama dalam membentuk sebuah portofolio, dan dalam penelitian ini portofolio dibentuk berdasarkan kemampuan Inflation Hedging suatu saham. Inflasi dijadikan dasar pembentukan portofolio karena peneliti berargumen bahwa inflasi merupakan risiko yang tidak dapat di hindari dan akan selalu berdampak kepada hasil investasi, apapun instrumen investasinya. Penelitian ini akan menunjukan apakah portofolio saham dengan kemampuan Inflation Hedging terbaik mampu memberikan Abnormal Return yang tinggi.